一、整改工作的部署落实情况

区人民政府深入学习习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要指示批示精神，认真落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》，把抓好审计整改作为重要政治任务，按照区第十届人大常委会第六次会议对《关于2021年度财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的审议意见，高位部署，全面统筹，要求各单位以钉钉子精神做好审计“下半篇文章”，推动整改工作取得良好效果。

区审计局全面落实区人大常委会、区人民政府对审计整改工作的意见，加大督促检查力度。压实整改责任，向56个被审计单位发送整改通知和问题清单，明确整改要求和时限。研究问题成因，分类施策，对能立即整改的问题，要求即知即改，对需分步整改或持续整改的问题，要求明确整改措施和计划。严格审核整改落实情况，通过动态管理、跟踪督导、线上线下核实等措施，逐项对账销号，确保审计查出问题真改实改。

被审计单位认真落实审计整改主体责任，对照问题清单，分析问题成因，制定整改方案，明确整改措施，逐项狠抓落实。截至2023年4月，审计工作报告反映的50个问题，45个问题已整改或即将完成整改，5个问题需持续整改。

二、审计查出问题的整改情况

（一）2021年财政预算执行审计查出问题的整改情况

1.区本级预算执行审计查出问题的整改情况

（1）关于部分预算项目执行率偏低的问题。区财政局已督促相关部门落实预算执行主体责任，加快项目实施进度。

（2）关于股权投资确认不及时的问题。区财政局已将注资资金确认为股权投资，在财政总账中予以反映。

（3）关于直达资金支出进度不符合要求的问题。相关部门加强预算执行管理，推进项目进度。

（4）关于政府财务报告编制有待进一步规范的问题。相关部门已聘请第三方初步完成往来款清查工作，后续处理将规范推进，长期股权投资科目已按要求更正，在2022年财报编制中如实反映政府投资情况，同时制定了《政府部门财务报告编制办法（试行）》，提升全区财报编制工作的规范性，做到标本兼治。

（5）关于部分单位违规将预算资金拨付至收入零余额账户的问题。相关部门就规范往来资金收支行为组织了培训学习，同时区政府已责成区财政局加强往来专户监管工作，采用指标调整、项目主管部门直接支付机制，合力规范财政资金划转行为。

（6）关于部分年初预算不够细化的问题。区财政局在编制2023年预算时已按要求将年初预算支农资金细化；相关部门按政府收支分类要求，严格核查预算指标科目信息。

2.部门预算执行审计查出问题的整改情况

（1）关于部门决算编制真实性、准确性有待提高的问题。相关部门建立非税收入台账、组织培训、定期对账，保证决算填报完整准确，区政府已责成区财政局加大对决算编制的培训指导和审核力度，保证账实、账表相符。

（2）关于公务卡结算制度执行不到位的问题。相关部门陆续补办了公务卡，加强了公务卡结算制度的宣传，增强工作人员财务合规意识，主动自觉用卡。

（3）关于部分项目支出进度不均衡的问题。相关部门加强预算执行管理，按合同约定合理安排项目实施和支出进度，提高支出的计划性和均衡性。

（二）重大政策落实相关审计查出问题的整改情况

1.地方政府专项债券资金申报管理使用情况审计查出问题的整改情况

（1）关于项目申报金额与建设需求不匹配的问题。短期内无法组织实施的2个项目资金已调整用于其他项目，1个项目债券资金已使用完毕，相关部门已加快推进项目建设，完成债券资金支付，并按要求推进项目实施。

（2）关于项目资金拨付与工程进度不匹配的问题。区政府已责成相关部门加快完成工程进度，部分项目已投入使用。

（3）关于项目建成后先出租后闲置，未实现预期效益的问题。在有关街道的积极推进下，新建幼儿园已于2022年9月正常开学，发挥了项目的经济和社会效益。

2.财政支持科技创新政策措施落实及资金使用绩效情况专项审计调查查出问题的整改情况

（1）关于科技创新政策制定不完善的问题。在区政府主持下，相关职能部门已修订完善了《关于促进产业高质量发展办法及实施细则》，出台了《武汉经开区“助跑计划”关于推进制造业高质量发展的若干措施》，提高政策的可行性和科学性。

（2）关于审核把关不严，个别企业违规获得孵化器平台运营奖励的问题。2022年4月已全额追回资金，区纪委已对相关人员进行了处理，同时相关部门修订了《武汉经开区创新平台评价标准（2022年版）》，严格专利考核要求，完善了创新平台考核及政策兑现的流程机制。

（3）关于企业不符合“车谷英才计划”申报条件的问题。区工委组织部出台了《人才强区战略3.0》及实施细则，强化人才项目申报审核，扎实扎紧扎密制度的笼子。

（4）关于人才发展专项资金预算执行率较低的问题。相关部门加强了预算执行管理，未使用的资金已收回财政统筹使用，同时提高了2023年预算编制的科学性和精准性，加强资金监管力度，避免资金闲置。

（5）关于知识产权项目资料未按规定立卷归档的问题。相关部门已对相关业务资料收集整理立卷归档，统一规范管理。

3.招商引资政策执行及绩效情况的专项审计调查查出问题的整改情况

（1）关于部分政策文件已失效，未及时更新的问题。在区政府主持下，相关部门已出台《武汉经开区促进创新创业创造发展助力打造国家科技创新中心33条措施》及申报指南，并将陆续修订出台我区“1+7+X”等各行业及其细分领域的扶持奖励政策，保障了政策的及时性和针对性。

（2）关于将部分无效协议项目纳入招商引资项目统计的问题。相关部门加强了项目管理，严格按照市招领办认定标准上报招商引资签约项目，2022年以来，上报的签约项目均符合认定标准。

（3）关于大额政府扶持资金缺乏有效的监管机制的问题。相关部门修订了《武汉经开区扶持企业发展专项资金管理办法》，同时对专项资金开展了绩效自评，修改投资协议模板，强化支付资金的监督，切实防范资金管理风险。

（4）关于部分项目运营绩效与投资协议预期差距较大的问题。相关部门在项目洽谈阶段将严格做好项目的考察论证，同时强化服务，致力于进一步优化营商环境，促进企业发展壮大。

（5）关于4个招商引资项目落地质量不高，长期处于停滞或尚未开工状态的问题。部分项目已办理规划许可证，预计2023年9月份开工；部分项目正在洽谈退地相关工作，正在规划设计或正在推动开工相关工作，促进签约项目落地见效。

4.战略性新兴产业发展引导基金运营和绩效情况专项审计调查查出问题的整改情况

（1）关于社会资本募资能力不强，引导基金出资额占比超过50%的问题。根据湖北省国资国企改革计划，2022年6月起省长江引导基金不再具有政府引导基金功能，其资金属性变更为社会资本，引导基金出资额占比现已符合规定。

（2）关于引导基金违规列支费用的问题。相关单位将于2023年6月底前归垫违规列支的费用。

5.2021年度网络安全和信息化建设审计查出问题的整改情况

（1）关于部分信创设备“买而不替”的问题。相关单位已完成信创设备的替换。

（2）关于部分信创设备“替而不用”的问题。个别单位因人员减少未使用，相关单位将根据相关要求和实际情况进行调剂，其他设备均已投入使用。

（三）民生资金及政策相关审计查出问题的整改情况

1.国家粮食储备库2019至2021年度粮食购销情况专项审计查出问题的整改情况

区政府高度重视粮食安全，对专项审计中发现的所有问题已责成区粮库全面整改到位。

（1）关于粮食收储和轮换不规范的问题。相关责任部门已据实完善相关记录，并按规定执行同库点同仓号轮换，同时进一步修订健全《粮食出库损溢制度》，粮食出库发生超耗由相关责任人负责赔偿，加强了储备粮日常管理检查分析。

（2）关于内控制度执行不到位的问题。相关责任部门已严格落实《粮库“三重一大”决策制度》和粮情检查操作程序，全面摸排并完善粮情检查记录。

（3）关于财务管理不规范的问题。相关责任部门制定了《粮库费用管理办法》，严格公务接待报销审批，健全了内部财务管理制度，完善票据审核流程，对长期挂账的往来款进行了清理并调账。

2.困难群众救助补助资金审计查出问题的整改情况

（1）关于集中供养救助机构履职不到位的问题。相关责任部门已制定《救助物资出入库管理制度》，对救助物资进行盘点，并补充完善了出入库台账资料，另外对全区所有福利院房屋进行了核查，并对损坏的房屋进行了维修。

（2）关于救助政策落实不合规的问题。相关责任部门进行了调账，保证财务核算的真实合理性。

（3）关于困难群众救助资金管理、使用欠规范的问题。相关责任部门已按合同约定足额支付，结余资金已上缴国库并办理了银行账户销户手续，并按规定严格落实政府采购程序，对不合规的票据进行了清理完善。

（四）政府投资项目审计查出问题的整改情况

1.关于建设管理不到位的问题。相关项目已竣工通车或已进入收尾阶段，预计今年内完工，个别项目已完成验收程序，同时相关部门已责成监理单位按规定安排项目总监，并在后期施工中加强对工程监理单位的管控，规范其施工管理行为。

2.关于招投标程序不严格的问题。涉及相关事项已移送相关部门调查处理，项目建设单位在后期项目建设过程中，将强化合同管理制度，避免合同纠纷。

3.关于建设程序不合规的问题。相关项目建设单位在后期项目建设过程中，严格按照程序及时办理手续，加强基本建设程序管理。

4.关于投资控制和资金使用不规范的问题。相关单位已将欠付资金随工程进度款支付完成，保证项目的顺利开展，个别项目多计费用已在结算中扣除，部分项目已按合同约定办理农民工工资专用账户并补缴工资保证金，个别项目建设资金超范围使用已调账处理。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

上一年度审计整改报告中，部分单位历史遗留资产权属证明不规范的问题，已处置部分资产，剩余部分因年代久远、机构改革等，整改难度较大。区政府将责成国资部门跟踪督导相关单位厘清权属，结合实际提交解决方案并限期执行，盘活资产，提高资产使用效益。

在做好审计查出问题立即整改、即知即改的同时，截至2023年4月，仍有5个问题需持续整改，主要原因为：1.往来款长期挂账未清理、河湖周边存在违规构建筑物的问题属于历史遗留问题，时间跨度大，情况复杂，需要制定审慎稳妥的处置方案有序推进解决；2.招商引资项目落地质量不高的问题已错过当期整改时机，推进项目开工建设需寻求合适时机；3.污水处理厂负荷不均的问题涉及区域经济、人口等外部因素，需要通过发展逐步解决。

针对需要持续整改的问题，区政府已责成相关单位对后续整改工作作出了安排：一是细化整改要求。系统梳理短期内难以整改到位的问题，严格按照问题清单，明确整改措施和时限，一抓到底，持续跟踪整改进度；二是压实整改责任。加大督办力度，确保应改尽改，做好审计整改情况的通报提醒工作，对选择性整改、虚假整改等问题严肃追责问责；三是完善制度机制。针对项目中存在的普遍性问题，深入分析成因，责成区财政局对全区财务人员定期开展培训交流，实现标本兼治。下一步，区政府将严格落实《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》要求，毫不松懈抓好后续整改督办，深入剖析问题根源，查改联动、破立并举，确保查出问题真改实改。