深圳破獲特大虛開增值稅發票案 涉案金額近百億元

深圳市稅務局聯合深圳市公安局等部門，成功破獲一特大虛開增值稅發票案，共搗毀團夥14個，端掉窩點32個，抓獲犯罪嫌疑人50名，初步統計各類涉案企業上千戶，涉案金額近百億元。

2018年5月，深圳市福田區稅務局在日常風險管理中發現，一家名為深圳市HT管理有限公司的企業，自一年前停止經營業務、不再進行開票繳稅後，突然在4月變更法人，並在兩個月內開具了數億元各類貨物的增值稅發票，具有虛開增值稅發票的重大嫌疑。

隨後，深圳市稅務局稽查局與深圳市公安局經偵局組建專案組，對該公司展開偵查。經查，辦理該公司發票領購的一個手機號碼竟有高達852條郵寄發票記錄，涉及企業共408家，而收件地址均指向深圳市寶安區某大廈。

專案組發現該地址註冊的公司為深圳市ST管理有限公司，主要從事工商註冊、稅務代理，以陳某、鄭某和陳某某為幕後操控者。

該公司以每戶5000元的價格購買“空殼公司”，包括營業執照、法定代表人身份證、公章、私章、公司銀行卡和銀行U盾等資料，然後利用法定代表人身份證再繼續註冊多家同法人的“空殼公司”，購買增值稅專用發票後再以每戶11000元的價格轉手銷售給下游的虛開團夥。黑仲介團夥不斷倒騰大量的“空殼公司”虛開增值稅發票，在短短半年內獲利就超400萬元。

專案組以陳某團夥為源頭不斷深挖，最終發現了一個橫跨廣東深圳、遼寧、上海、江蘇、浙江、河北等6個省市的巨大網絡，涉及黑仲介、暴力虛開、集中洗票、對外職業虛開等多個環節，共14個團夥。

據專案組分析，這些犯罪團夥通過跨地區層層洗票，特意拉長虛開鏈條，以躲避稅務機關的監控。在該專案中，共涉及暴力虛開的團夥為12個。

“這些團夥彼此獨立，但又溝通緊密。其中12個虛開團夥在獲得空白髮票後，以1.6%的手續費為洗票虛開團夥提供大量源頭虛開增值稅專用發票，以便其層層洗票後繼續對外虛開，獲取鉅額非法利潤。”深圳市稅務局稽查局檢查人員王雨辰介紹。

9月5日，深圳市稅務局聯合深圳市公安局、人民銀行深圳市中心支行以深圳為主戰場，同時在上海、瀋陽等地發起行動，對該犯罪網絡開展代號為“鷹擊1號”收網行動，一舉破獲全案。（新華社深圳10月18日電 記者 王豐）