近年來中資海外銀行涉嫌洗錢案件時有發生，反映出我國商業銀行反洗錢工作現狀與國際標準尚有差距,反洗錢工作的有效性尚待提高。研究中資銀行海外機構如何應對新形勢下反洗錢工作新問題與新挑戰，對我國商業銀行反洗錢工作的開展以及 FATF 對中國第四輪互評估大有裨益。

　　加快海外業務發展

　　（一）人民幣國際化助力商業銀行海外業務的拓展。目前國內銀行業競爭激烈，漸趨飽和，隨著利率市場化的深入改革、利率靈活浮動區間的收窄，使國內商業銀行存貸款利潤降低。應該説，在人民幣國際化的驅動下，我國銀行業面臨更加全面的業務需求，創造更多的發展空間，併為我國商業銀行加大海外佈局，提高全球化經營的能力奠定堅實基礎。

　　(二)銀行業務的多元化發展需要海外機構的支持。近年來，我國人民幣匯率、股票市場、債券市場和大宗商品價格的大幅波動，增加了跨境企業的避險與保值的需求，這就需要銀行業不斷開發創新産品，滿足客戶需求，為跨境企業提供高標準服務，也為自身的發展謀求新的思路。同樣，當國內某一金融市場出現波動時,其海外市場業務也可以進行補充、弱化，以分散風險。搞好多元化發展，銀行可以更好地利用國際國內兩個市場，分散本土經營風險，促進自身的持續發展。

　　（三）企業的跨國發展需要海外銀行的鼎力相助。隨著中國企業在全球領域的佈局，跨國集團不斷地涌現,以本土總部為核心，如蜘蛛網般向四週擴張輻射。從反洗錢層面來説，打造一個良好的金融生態圈，不僅有利於維護國家利益、規避企業匯率變動風險、更有利於反洗錢體系的完整與規範建設，與國際社會共同築建反洗錢防火牆。

　　厘清洗錢困局因素

　　（一）反洗錢“成本”與“收益”的博弈。從反洗錢領域來講，商業銀行依照反洗錢法規定建立健全反洗錢內部控制制度、建立客戶身份識別制度、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度等,並積極配合監管機構開展反洗錢工作,必然會增加運營成本。反之，若不執行反洗錢規章制度，由此發生洗錢案件，就要遭受監管當局的處罰，情節嚴重的還要追究高級管理人員和其他相關人的責任。

　　商業銀行提供反洗錢服務的成本包括：一是反洗錢日常運營成本；二是工資與培訓成本；三是部分客戶流失成本。 商業銀行提供反洗錢服務的收益包括：一是可以規避運營風險；二是震懾洗錢犯罪，維護金融穩定；三是可以避免名譽損失。在商業銀行面前只有兩種行為選擇：一是積極配合監管機構的反洗錢方針政策；二是為洗錢犯罪者提供洗錢便利。

　　由此可見,開展反洗錢工作需要大量成本投入卻不能獲得直接的經濟收益,支持洗錢犯罪或是對洗錢犯罪行為坐視不管會給商業銀行帶來一定的收益。存在僥倖的心理獲得鉅額利潤，還是投入大量的成本執行反洗錢政策，如果忽視了機會成本，不考慮代價，就會陷入困局。

　　（二）海外機構對東道國監管模式缺乏適應性。當前國際反洗錢與反恐怖融資形勢嚴峻，世界各主要國家紛紛通過增設監管指標、風險評估、改組監管機構、共享反洗錢數據與信息、擴大監管外延、調整監管重點等方式，構建更為嚴格的金融監管體系。

　　目前來看，部分中資海外銀行反洗錢工作體系仍未能與東道國有效整合，比如受國內現金使用較普及的習慣影響，在現金支取的敏感度上警覺性不高；對客戶社會誠信的關注度不夠，未能將客戶誠信體系建設與客戶風險等級劃分相關連等。

　　(三)犯罪手段與渠道層出不窮,防範洗錢難度增大。近年出現的以比特幣為代表的電子貨幣層出不窮，平臺“跑路”、破産及非法交易事件連發。應該説，手機銀行、網上銀行等電子現金系統越來越普及,交易本身具備不受監管、無法被凍結、交易無法預警與追蹤、不用納稅、交易成本極低等特點，這些新産品、新平臺、新媒介等極易成為走私、洗錢與非法交易的最佳選擇，客戶可以實時進行資金的轉移、賄賂、賭博以及逃稅漏稅甚至從事毒品買賣等非法勾當，防範難度系數增大。

　　提高風險管控能力

　　（一）加強反洗錢內控和責任約束機制。不容忽視的是，各國對反洗錢內控機制建設的關注已經達到前所未有的程度。反洗錢內控機制建設完備與否是金融機構開展反洗錢工作的基礎，也是評估其工作有效性的重要指標。我們看到，監管當局對內控機制建設的關注已經達到了一個新的高度。按照監管要求建立合規管理的機制性安排，杜絕、防止洗錢行為的發生，應儘快建立境外業務重大損失責任追究制度，制定責任認定標準，強化責任約束。

　　（二）銀行的發展戰略與當地反洗錢戰略的有機結合。洗錢與恐怖融資多數都離不開銀行的渠道，所以很多國家已經將銀行業視為衡量一國經濟安全、國家安全以及社會公信力的重要領域。將銀行業納入國家戰略發展的一部分，這就要求銀行業不但要完成既定的利潤指標，又要遵守當地的法律法規，同時還要將自身的發展戰略融合到當地的反洗錢戰略中，不再簡單視洗錢犯罪為刑事問題，而要將其視為國家和社會治理的一個重要領域。要充分認識到：自身的發展戰略與當地反洗錢戰略産生偏差，從國家戰略層面來講，反洗錢國家戰略執行不力，這是潛在的危險漏洞，隨時會演變成一種威脅。

　　（三）高度重視所在國的法令法規。海外銀行法律事務部門組建合規智囊團，潛心研究所在國的反洗錢要求，應對洗錢相關的突發事件，解決涉嫌洗錢引發的一系列問題。積極與當地監管部門保持良好的溝通與協調，及時、規範、準確地報備、報送、反饋、預警、執行反洗錢相關文件信息，保證反洗錢基礎工作的順利開展。