近日，中國領先的線上財富管理平臺陸金所率先在其“年金”頻道上線“稅延養老保險”産品，成為全國少數的“稅延險”的第三方平臺。

  開通稅延險個人線上參保渠道

  陸金所此次上線的“稅延養老保險”由平安養老險推出，有收益確定型、收益保底型和收益浮動型三款産品，匹配了低、中、高不同風險偏好的客戶需求。據悉，該産品已于8月17日正式上線陸金所APP。

  目前，全國有16家獲得“稅延養老險”經營資格的保險公司。據了解，目前獲得批准的首批保險公司多采取與企業方合作方式為個人用戶辦理稅延險服務，尚沒有直接面向個人客戶服務方式。陸金所作為線上“稅延險”的第三方平臺，向個人開通辦理渠道，方便普通用戶直接在網上進行投保，極大提升了客戶投保的自主性和便捷性。

  “稅延養老險”採取的模式是繳費時稅前扣除，領取時扣稅的模式，稅收優惠幅度和工資收入是直接掛鉤的，因此，並不是所有人都適合參與。以試點城市之一的上海為例，目前的個稅免征額是3500元，上海大部分企業的“五險一金”繳費比例為17.5% ，因此，工資低於5000元的人群並不適合買這個産品。如果稅前工資是15000元，每個月可以少納稅180元。月薪2萬的可以少納稅250元。

  目前陸金所平臺已上線産品包括意外險、旅遊險等精選保險産品，客戶可在平臺上挑選財富管理、健康管理、生活管理等多方面的優質保險服務。此次陸金所平臺又上線“稅延養老險”産品，使其平臺保險類産品更加多元化，客戶可享受更加完善的保險保障服務。

  讓養老更有保障

  “稅延養老險”，全稱是“個人稅收遞延型商業養老保險”。不同於“五險一金”中的養老保險，“稅延養老險”不是政府主導強制購買的保險，而是一種個人自主繳費的商業保險。“稅延養老險”已醞釀11年之久，其落地是我國建設養老保險體系的重大進展，有望為個人提供除了基礎養老金以外更多的養老保障。

  據數據顯示，2010年我國老年撫養比為11.9%，到2050年將增至27.9%。面對“老齡社會”漸行漸近，日前銀保監會發佈《個人稅收遞延型商業養老保險資金運用管理暫行辦法》，自5月1日起，上海市、福建省（含廈門市）和蘇州工業園區開始實施個人稅收遞延型商業養老保險試點。

  從試點政策來看，凡在上海市、福建省（含廈門市）、蘇州工業園區三個試點地區納稅的納稅人，即取得工資薪金、連續性勞務報酬所得的個人以及個體工商戶、個人獨資企業投資者，均可辦理“稅延養老險”。扣稅方面，保險費按照參保人當月收入6%稅前列支，最高減免1000元；繳費當期及積累期無需繳稅，計入個人商業養老資金賬戶的投資收益，待退休領取時按7.5%比例繳稅。保障和收益方面，稅延險含養老年金、身故保險金、全殘保險金責任，同時長期定投類似強制儲蓄，兼顧投資與收益。

  對個人而言，購買了該類養老保險産品的個人，所繳納的保費可以在稅前扣除，等到將來領取保險金時再繳納個人所得稅。這樣做最大的好處是在降低個人當下的稅務負擔，同時為將來多一重養老保障，讓養老更有品質。（文 宋巍 編輯 羅毅）