近日，國網遼寧省電力有限公司（以下簡稱“國網遼寧電力”）財務資産部會議室內，風控專班工作人員正圍繞9類治理措施的風控矩陣嵌入情況，逐條核對控制節點、測試系統運行狀態，現場推進財經紀律整肅成果向風控矩陣管控效能轉化落地。

　　國網遼寧電力以“嚴肅財經紀律、強化財務監督”專項行動作為風險排查基礎，立足風控矩陣核心載體定位，創新構建“專項查風險、矩陣管風險”兩項合一工作模式，推動專項行動問題成果與風控矩陣迭代建設深度融合，把財經紀律剛性約束嵌入矩陣全流程管控，實現風險防控從事後補救向事前預警、人防管控向數字智防轉變，以高水準風控矩陣建設護航企業高品質發展。

　　用好專項行動問題成果，精準錨定風控矩陣建設靶向

　　國網遼寧電力堅持問題導向，充分發揮專項行動風險探頭作用，圍繞歷年內外部監督檢查發現的財經領域共性突出問題，深挖制度建設、業務流程、體制機制層面成因。成立嚴肅財經紀律專項專班，與風控矩陣建設專班實行合體辦公，業財聯動系統形成整改治理方案。圍繞財務管理、電網基建、員工報賬、物資採購等重點業務，對接風控矩陣“一企一策”建設要求，對照矩陣典設開展適應性優化改造，細化完善12條既有控制措施，新增9條矩陣管控措施，篩選4項高風險管控事項納入數智穿透場景建設，把專項整改要求直接轉化為風控矩陣的管控內容，打通“監督發現問題—矩陣承接治理”工作鏈路。

　　“我們把每一個問題都當作一個‘風險坐標’，逐一鎖定問題背後的成因和管控盲區。系統制訂整改方案，明確治理措施及管控要求，為公司風控矩陣建設落地提供了精準的問題清單和治理靶向。”專班班長房迪介紹。

　　承接專項治理任務，補強風控矩陣制度執行體系

　　國網遼寧電力依託風控矩陣承接專項行動治理任務，把財經紀律管控要求固化為矩陣剛性條款，明確風險事項“由誰管、管什麼、在哪管、管到什麼程度”，推動制度要求落到流程節點、控制措施壓實到崗位責任，破解財經監督與內控管控脫節問題，凸顯兩項合一特色亮點，從源頭化解審計合規風險隱患。

　　針對資金支付這一高風險領域，落實矩陣管控標準，國網遼寧電力編制印發《允許對私支付業務範圍名錄》，梳理費用報銷底層代碼，厘清對私支付業務合規邊界。改變過去合規判斷高度依賴人工審核的現狀，將細化的風控矩陣控制措施落實到具體業務流程，推動管控關口前移至業務發起前端，真正做到風險管控跟著業務走，實現專項治理成效向內控長效管控轉化。

　　“以前對私支付業務，是否合規全靠人工審核。規則嵌進去後，平臺自動判斷，不合規就是走不通，資金結算更加安全了。”國網遼寧資金集約中心副主任趙芳説。

　　深化長效機制建設，推動矩陣管控穿透基層末梢

　　國網遼寧電力以迭代完善後的風控矩陣為總遵循，把數智穿透場景作為矩陣落地的重要抓手，將數字化管控貫穿財經風險治理全過程，推動風控矩陣從紙面制度向系統硬約束升級。

　　“我們的目標是讓每一筆業務在發起環節就接受規則校驗，不合規的進不來、走不通。通過數智化穿透場景建設落地應用，實現風險智慧管控效果。”國網遼寧電力風控辦（財務資産部）主任宋佳説。

　　國網遼寧電力立足於國家電網有限公司風控矩陣建設要求，不斷進行適應化改造，針對業務場景持續細化風控矩陣控制點和控制措施，研討風控矩陣控制措施系統規則內嵌、流程固化、自動預警等相關功能，力爭實現每一筆業務發起即接受矩陣規則校驗，做到不合規業務“進不來、走不通”，推動風險管控模式由傳統“人防”向“人防+智防”躍升。

　　下一步，國網遼寧電力將持續鞏固“專項行動+風控矩陣”兩項合一工作機制，堅持以制度落地為根本、數智賦能為驅動，健全財經內控長效機制。借助矩陣驗收評價、專業競賽等載體，深挖各業務鏈條個性化風險點與控制舉措；持續拓展數智穿透場景建設深度與應用廣度，總結提煉優秀實踐案例、選樹內控標杆，推動風控矩陣穿透式監管直達基層、管控到末梢、落實到崗位，以嚴實的財經紀律和完備風控矩陣，築牢企業財務安全防線。（文 胡悅）